Auditorías realizadas por la Unidad de Auditoría Interna del Ministerio de Economía correspondiente al ejercicio 2019
Los informes de auditoría publicados, son el resultado de las pruebas realizadas en base a los antecedentes tenidos a la vista al momento de la ejecución de las pertinentes tareas de campo, debiendo ser interpretados con carácter dinámico y sujeto a las variaciones que pudieran corresponder con motivo de las acciones correctivas implementadas por sus responsables.
| Año | Informe | Título | Objeto |
|---|---|---|---|
| 2019 | 1 | RENDICIÓN DE CUENTAS Nº 17 - SISTEMA NACIONAL DE MEDIOS PÚBLICOS S.E. (e.l.) PERÍODO 01/01/2018 AL 02/04/2018 | Examinar la Rendición de Cuentas del Sistema Nacional de Medios Públicos S.E. en liquidación (SNMP SE e.l.), por el período 01/01/2018 al 02/04/2018, con los ajustes efectuados en función de los aspectos señalados por esta Unidad de Auditoría Interna en el Informe UAI Nº 23/2018 de fecha 12 de septiembre de 2018. |
| 2019 | 2 | CIERRE DE EJERCICIO 2018 - TESORERÍA GENERAL DE LA NACIÓN | Determinar al Cierre del Ejercicio 2018 las existencias de fondos, valores y documentación en poder de la Tesorería General de la Nación y su reflejo en el Sistema de información contable. Practicar el corte de registros correspondiente. |
| 2019 | 3 | ARQUEO DE FONDOS Y VALORES Y CORTE DE DOCUMENTACIÓN DE ARGENTINA TELEVISORA COLOR S.A. (e.l.) AL 31/12/2018 | Exponer el resultado del arqueo de fondos y valores y corte de documentación practicado en Argentina Televisora Color S.A. (ATC S.A.) (e.l.) al 31 de diciembre de 2018. |
| 2019 | 4 | CIERRE DE EJERCICIO 2018 - INDEC | Aplicar los procedimientos de revisión establecidos por la Sindicatura General de la Nación correspondientes al Cierre del Ejercicio 2018, en el ámbito del Servicio Administrativo Financiero 321 - Instituto Nacional de Estadística y Censos. |
| 2019 | 5 | CIERRE DE EJERCICIO 2018 - SAF 356 - OBLIGACIONES A CARGO DEL TESORO | Informar los resultados obtenidos sobre las tareas practicadas al cierre del ejercicio 2018 en el ámbito del S.A.F. 356 -Obligaciones a Cargo del Tesoro-, de acuerdo con las previsiones estipuladas en la Resolución N° 257/2018-SH. |
| 2019 | 6 | CIERRE DE EJERCICIO 2018 - SAF 355 - OFICINA NACIONAL DE CRÉDITO PÚBLICO | Informar los resultados respecto de las tareas practicadas al cierre del ejercicio 2018 en el ámbito de la Dirección de Administración de la Deuda Pública (SAF N° 355), dependiente de la Oficina Nacional de Crédito Público, de acuerdo con las previsiones estipuladas en la Resolución N° 257/2018-SH. |
| 2019 | 7 | CIERRE DE EJERCICIO 2018 - MINISTERIO DE HACIENDA | Aplicar los procedimientos de revisión establecidos por la Sindicatura General de la Nación correspondientes al Cierre del Ejercicio 2018, en el ámbito del Servicio Administrativo Financiero N°357 -Ministerio de Hacienda- |
| 2019 | 8 | CUENTA DE INVERSIÓN - TESORERÍA GENERAL DE LA NACIÓN - EJERCICIO 2018 | Informar el resultado de las pruebas realizadas en la Tesorería General de la Nación (T.G.N.), relacionadas con las registraciones de la información suministrada a la Contaduría General de la Nación (C.G.N.) en los distintos cuadros presentados en función de lo establecido en la Resolución N°257/2018 de la Secretaría de Hacienda (S.H.) y la Disposición N°71/2010 C.G.N. y modificatorias, para la confección de la Cuenta de Inversión 2018. |
| 2019 | 9 | CUENTA DE INVERSIÓN ARGENTINA - TELEVISORA COLOR S.A. (e.l.) - EJERCICIO 2018 | Evaluar el control interno de los sistemas de información presupuestario y contable de Argentina Televisora Color S.A. (e.l.) - ATC (e.l.) -, incluyendo la metodología seguida para elaborar la documentación requerida por la Secretaría de Hacienda y la Contaduría General de la Nación para confeccionar la Cuenta de Inversión del ejercicio 2018. |
| 2019 | 10 | CUENTA DE INVERSIÓN 2018 - INDEC | Evaluar el control interno de los sistemas de información presupuestario y contable del Servicio Administrativo Financiero N°321 – Instituto Nacional de Estadística y Censos-, incluyendo la metodología seguida para elaborar la documentación requerida por la Secretaría de Hacienda y la Contaduría General de la Nación para confeccionar la Cuenta de Inversión del ejercicio 2018. |
| 2019 | 11 | CUENTA DE INVERSIÓN 2018 - MINISTERIO DE HACIENDA | Evaluar el control interno de los sistemas de información presupuestario y contable del Servicio Administrativo Financiero N° 357 del Ministerio de Hacienda, incluyendo la metodología seguida para elaborar la documentación requerida por la Secretaría de Hacienda y la Contaduría General de la Nación para confeccionar la Cuenta de Inversión del ejercicio 2018. |
| 2019 | 12 | CUENTA DE INVERSIÓN 2018 - SAF 367 - EX MINISTERIO DE FINANZAS | Evaluar el control interno de los sistemas de información presupuestario y contable del Servicio Administrativo Financiero N° 367 del ex Ministerio de Finanzas, incluyendo la metodología seguida para elaborar la documentación requerida por la Secretaría de Hacienda y la Contaduría General de la Nación para confeccionar la Cuenta de Inversión del ejercicio 2018. |
| 2019 | 13 | RENDICIÓN DE CUENTAS ARGENTINA TELEVISORA COLOR S.A. (e.l.) PERÍODO 01/01/2018 AL 30/06/2018 | Verificar que en la Rendición de Cuentas de Argentina Televisora Color S.A. en liquidación -ATC S.A (e.l.)- por el período 01/01/2018 al 30/06/2018, se hayan efectuado las regularizaciones de los aspectos señalados por esta Unidad de Auditoría Interna en el Informe UAI Nº 40/2018 del mes de diciembre de 2018. |
| 2019 | 14 | RESPONSABILIDAD AMBIENTAL - INDEC | Relevar las acciones llevadas a cabo en el ámbito del Instituto Nacional de Estadística y Censos (INDEC) en materia ambiental a efectos de su posterior caracterización, de acuerdo a las condiciones y medio ambiente de trabajo, verificando la existencia de buenas prácticas ambientales y su implementación. |
| 2019 | 15 | RESPONSABILIDAD AMBIENTAL - MINISTERIO DE HACIENDA | Relevar las acciones llevadas a cabo en el ámbito del Ministerio de Hacienda en materia ambiental a efectos de su posterior caracterización, de acuerdo a las condiciones y ambiente de trabajo, verificando la existencia de buenas prácticas ambientales y su implementación. |
| 2019 | 16 | PROCESOS DE LA ADMINISTRACIÓN FINANCIERA - Subproceso de Evaluación Presupuestaria | Verificar los procedimientos implementados en la Oficina Nacional de Presupuesto - Subsecretaría de Presupuesto de la Secretaría de Hacienda del Ministerio de Hacienda (SAF 357), relativos a la evaluación de la ejecución física y financiera del presupuesto de la Administración Nacional. |
| 2019 | 17 | ARQUEO DE FONDOS Y VALORES Y CORTE DE DOCUMENTACIÓN DE ARGENTINA TELEVISORA COLOR S.A. (e.l.) AL 30/06/2019 | Exponer el resultado del arqueo de fondos y valores y corte de documentación practicado en Argentina Televisora Color S.A. (ATC S.A.) (e.l.) al 30 de junio de 2019. |
| 2019 | 18 | RELEVAMIENTO DE PLANES ESTRATÉGICOS - INDEC | Relevar la existencia del Plan Estratégico del Instituto Nacional de Estadística y Censos -INDEC- a efectos de elaborar un estado de situación sobre los mecanismos internos de seguimiento y evaluación del mismo. |
| 2019 | 19 | RELEVAMIENTO DE PLANES ESTRATÉGICOS - MINISTERIO DE HACIENDA | Relevar la existencia del Plan Estratégico del Ministerio de Hacienda a efectos de elaborar un estado de situación sobre los mecanismos internos de seguimiento y evaluación del mismo. |
| 2019 | 20 | ACCIONES DEL REGISTRO DE CASOS DE VIOLENCIA CONTRA LAS MUJERES - INDEC | Verificar los procesos y acciones implementadas en el Instituto Nacional de Estadística y Censos, para la registración de casos de violencia contra las mujeres, a fin de centralizar y sistematizar los datos disponibles en los registros administrativos generados por diferentes organismos públicos del país. |
| 2019 | 21 | CAPITAL HUMANO - Presentismo; Comisiones y Transferencias de Personal - SAF 321 - INDEC | Verificar el cumplimiento de la normativa en los procedimientos implementados por la Dirección de Administración de Recursos Humanos del Instituto Nacional de Estadística y Censos, para llevar a cabo las distintas acciones encomendadas, en particular en materia de: control de presentismo; comisión de servicio y transferencia de personal de planta permanente. |
| 2019 | 22 | CAPITAL HUMANO - Presentismo, Comisiones y Transferencias de personal - SAF 357 - MINISTERIO DE HACIENDA | Verificar el cumplimiento de la normativa en los procedimientos implementados por la Dirección General de Recursos Humanos del Ministerio de Hacienda, para llevar a cabo las distintas acciones encomendadas, en particular en materia de: control de presentismo; comisión servicio y transferencia de personal de planta permanente. |
| 2019 | 23 | DIRECCIÓN DE SUMARIOS - MINISTERIO DE HACIENDA | Relevar el ámbito de gestión y el entorno administrativo donde se efectúan los sumarios y su ajuste a la normativa aplicable en la órbita del Ministerio de Hacienda -SAF 357. |
| 2019 | 24 | CUENTA DE INVERSIÓN - OFICINA NACIONAL DE CRÉDITO PÚBLICO - EJERCICIO 2018 | Exponer el resultado de la verificación contable, efectuada en el ámbito de registro primario de la Dirección General de Administración de la Deuda Pública (S.A.F. 355), sobre la información presentada a la Contaduría General de la Nación, para la elaboración de la Cuenta de Inversión del Ejercicio Fiscal 2018, en cumplimiento de la Resolución Conjunta N°464/07 S.H. y N°097/07 S.F., y el comportamiento de la ejecución presupuestaria de gastos y recursos de dicho S.A.F |
| 2019 | 25 | PROCESO ADMINISTRACIÓN DE INGRESOS PÚBLICOS - Subproceso de Administración de Ingresos Públicos (Incentivos Promocionales) | Relevar los regímenes de incentivos promocionales cuyo control de utilización de los beneficios se encuentra a cargo de la Dirección Nacional de Incentivos Promocionales dependiente de la Subsecretaría de Política Tributaria de la Secretaría de Ingresos Públicos de esta cartera ministerial. |
| 2019 | 26 | CAPITAL HUMANO - Incompatibilidades y Certificación de Servicios - SAF 321 - INDEC | Verificar el cumplimiento de la normativa en los procedimientos implementados por la Dirección de Administración de Recursos Humanos del Instituto Nacional de Estadística y Censos, para llevar a cabo las distintas acciones encomendadas, en particular en materia de: Incompatibilidades (Decreto Nº 894/01) y Certificación de Servicios (Decisión Administrativa Nº 104/01). |
| 2019 | 27 | CUENTA DE INVERSIÓN 2018 - APN | Exponer los resultados obtenidos del examen practicado sobre los Cuadros y Anexos que conforman la Cuenta de Inversión del Ejercicio 2018, a efectos de verificar la concordancia de la información presupuestaria financiera contenida en los mismos, con los registros contables, y su ajuste a las normas y procedimientos pertinentes. |
| 2019 | 28 | DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS - INDEC | Examinar la razonabilidad de la operatoria llevada a cabo por el servicio jurídico permanente del Instituto Nacional de Estadística y Censos (INDEC) para el cumplimiento de sus acciones, en particular, la vinculada al Sistema de Gestión de Juicios utilizado en el área para el registro de las causas judiciales a su cargo. |
| 2019 | 29 | PROCESOS DE LA ADMINISTRACIÓN FINANCIERA - Administración de Cuentas Bancarias | Verificar los procedimientos implementados por la Dirección de Administración de Cuentas Bancarias (DACB) dependiente de la Tesorería General de la Nación (TGN) para la administración de las cuentas bancarias, evaluando la razonabilidad de los parámetros utilizados para la eficiencia en su operatoria. |
| 2019 | 30 | CAPITAL HUMANO - Incompatibilidades y Certificación de Servicios - SAF 357 - MINISTERIO DE HACIENDA | Verificar el cumplimiento de la normativa vigente en los procedimientos implementados por la Dirección de Administración y Gestión de Personal del Ministerio de Hacienda, para llevar a cabo las distintas acciones encomendadas, en particular en materia de: Incompatibilidades (Decreto Nº 894/01) y Certificación de Servicios (Decisión Administrativa Nº 104/01). |
| 2019 | 31 | COMPRAS Y CONTRATACIONES - SAF 321 - INDEC | Examinar la organización, operatividad y cumplimiento normativo, en torno al proceso de compras y contrataciones implementado en el Instituto Nacional de Estadística y Censos (INDEC), evaluando el sistema de control interno. |
| 2019 | 32 | RENDICIÓN DE CUENTAS ARGENTINA TELEVISORA COLOR S.A. (e.l.) PERÍODO 01/07/2018 AL 31/12/2018 | Examinar la Rendición de Cuentas de Argentina Televisora Color S.A. en liquidación -ATC S.A (e.l.)- por el período 01/07/2018 al 31/12/2018, considerando la documentación objeto de análisis y los Anexos que la integran. |
| 2019 | 33 | CIERRE POR CAMBIO DE ADMINISTRACIÓN - SAF 321 - INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA Y CENSOS | Presentar el resultado de las tareas de cierre de ejecución presupuestaria, contable y financiera; como así también, de corte de documentación, arqueo de fondos y valores, cierre de libros y registros e inventarios, al cierre de las operaciones del día 09 de diciembre de 2019 en el Instituto Nacional de Estadística y Censos - el SAF. 321-. |
| 2019 | 34 | CIERRE POR CAMBIO DE ADMINISTRACIÓN AL 09/12/2019 - ARGENTINA TELEVISORA COLOR SA (e.l.) | Presentar el resultado de las tareas de corte de documentación, arqueo de fondos y valores, cierre de libros y registros e inventarios, al cierre de las operaciones del día 09 de diciembre de 2019 de ARGENTINA TELEVISORA COLOR SA (e.l.) (ATC). |
| 2019 | 35 | CIERRE POR CAMBIO DE ADMINISTRACIÓN - Servicio de la Deuda Pública - SAF 355 | Presentar el resultado de las tareas de cierre de ejecución presupuestaria, contable y financiera y de libros y registros, al cierre de las operaciones del día 09 de diciembre de 2019 correspondiente al Servicio de la Deuda Pública -SAF 355-. |
| 2019 | 36 | CIERRE POR CAMBIO DE ADMINISTRACIÓN - OBLIGACIONES A CARGO DEL TESORO - SAF 356 | Presentar el resultado de las tareas de cierre de ejecución presupuestaria, contable y financiera y de libros y registros, al cierre de las operaciones del día 09 de diciembre de 2019, efectuadas en el S.A.F 356 -Obligaciones a Cargo del Tesoro-. |
| 2019 | 36 | RESOLUCIÓN 36/2011 SINDICATURA GENERAL DE LA NACIÓN - Plan Compromiso de la Mejora y el Control Interno | Verificar el grado de avance de las acciones comprometidas por el Ministerio de Hacienda, mediante el Acta Acuerdo celebrada con la Sindicatura General de la Nación el 22 de agosto de 2018, en los términos establecidos mediante la Resolución N°36/2011 -Plan Compromiso de Mejora de la Gestión y el Control Interno- |
| 2019 | 37 | CIERRE POR CAMBIO DE ADMINISTRACIÓN - TESORERÍA GENERAL DE LA NACIÓN | Presentar el resultado de las tareas de arqueo de fondos y valores, cierre de libros y registros, efectuado en la TESORERÍA GENERAL DE LA NACIÓN al cierre de las operaciones del día 09 de diciembre de 2019. |
| 2019 | 37 | INFORME ANUAL SOBRE EL FUNCIONAMIENTO DE LOS COMITÉS | Informar acerca de las actividades llevadas a cabo para la preparación y participación en el Comité de Control del Ministerio de Hacienda. |
| 2019 | 38 | CIERRE POR CAMBIO DE ADMINISTRACIÓN - SAF 357 - EX MINISTERIO DE HACIENDA | Presentar el resultado de las tareas de cierre de ejecución presupuestaria, contable y financiera; como así también, de corte de documentación, arqueo de fondos y valores, cierre de libros y registros, e inventarios, al cierre de las operaciones del día 9 de diciembre de 2019 en el ex Ministerio de Hacienda -SAF 357- |
| 2019 | 39 | CIRCUITO DE EMISIÓN DE DEUDA - OFICINA NACIONAL DE CRÉDITO PÚBLICO | Relevar los circuitos de emisión de deuda, manuales de procedimiento, guías para evaluar, programar y operar, en el ámbito de la Oficina Nacional de Crédito Público (ONCP). -Informar los resultados sobre la registración de la deuda con organismos internacionales de crédito y los pagos realizados durante los ejercicios 2017-2018, en función a la normativa vigente. |
| 2019 | 40 | PROCESAMIENTO CONTABLE - CONTADURÍA GENERAL DE LA NACIÓN | Verificar los procedimientos implementados para el cumplimiento del procesamiento contable, evaluando la razonabilidad de los parámetros utilizados para la eficiencia en su operatoria, en particular aquellos vinculados a los rubros “Aportes y Participaciones de Capital”, “Otros Activos a Asignar No Corrientes” y “Otros Pasivos a Asignar No Corrientes” del Balance General. |
| 2019 | 41 | ESTRUCTURA INFORMÁTICA INDEC - Control de Accesos | Verificar los procedimientos utilizados en el Instituto Nacional de Estadística y Censos para la gestión de accesos, administración de gestión de usuarios, registración, privilegios, administración de contraseñas, control de acceso al sistema operativo y a sistemas y aplicaciones. |
| 2019 | 42 | PROCESOS DE LA ADMINISTRACIÓN FINANCIERA - Subproceso de Instrumentación de Política Salarial para el Sector Público | Relevar las operatorias implementadas por la Dirección de Presupuesto y Evaluación de Gastos en Personal de la Oficina Nacional de Presupuesto, para llevar a cabo las funciones con incidencia presupuestaria respecto de normas que impliquen modificaciones salariales en el Sector Público Nacional. |
| 2019 | 43 | CENSO NACIONAL AGROPECUARIO 2018 | Verificar el ajuste administrativo y la aplicación de los recursos presupuestarios destinados a la operatoria Censo Nacional Agropecuario 2018, circunscriptas a las actividades ejecutadas por el Instituto Nacional de Estadística y Censos. |
| 2019 | 51 | RELEVAMIENTO DE SISTEMAS NORMALIZADOS DE GESTIÓN - MINISTERIO DE HACIENDA | Informar los resultados obtenidos del relevamiento practicado en el Ministerio de Hacienda - SAF357-, a efectos de identificar la existencia de Sistemas Normalizados de Gestión en su órbita, constatando el estado de aplicación de los mismos, la vigencia y el alcance de las certificaciones obtenidas. |
| 2019 | 71 | SEGUIMIENTO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA INCISOS 2, 3 Y 4 PRIMER TRIMESTRE 2019 - SAF 357 | Exponer la ejecución presupuestaria del Ministerio de Hacienda -SAF 357- de los incisos 2, 3 y 4 correspondiente al primer trimestre del ejercicio 2019, a efectos de establecer la incidencia de los compromisos asumidos para el pago, efectuados sin la aplicación del Régimen General de Compras y Contrataciones de Bienes y Servicios. |
| 2019 | 87 | DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN - SAF 357 - Garantías de Oferta y Cumplimiento - Destrucción | Informar el resultado obtenido del acto de destrucción de garantías vinculadas al procedimiento de compras y contrataciones, que fuera presenciado por personal de esta Unidad de Auditoría Interna con fecha 30 de julio del corriente año, en cumplimiento de las prescripciones contenidas en el art. 81 del Decreto N°1030/16. |
| 2019 | 93 | ÉTICA LEY 25.188 Y DTO. Nº 164/99 DDJJ PATRIMONIALES - AÑO 2018 - SAF 321 - INDEC | Verificar las medidas de control implementas por el Organismo respecto del cumplimiento de la presentación de las Declaraciones Juradas Patrimoniales Integrales de los funcionarios, de acuerdo a lo dispuesto por la normativa vigente. |
| 2019 | 94 | SEGUIMIENTO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA INCISOS 2, 3 Y 4 PRIMER SEMESTRE 2019 - SAF 357 | Exponer la ejecución presupuestaria del Ministerio de Hacienda -SAF 357- de los incisos 2, 3 y 4 correspondiente al primer semestre del ejercicio 2019, a efectos de establecer la incidencia de los compromisos asumidos para el pago, efectuados sin la aplicación del Régimen General de Compras y Contrataciones de Bienes y Servicios. |
| 2019 | 99 | ÉTICA LEY 25.188 Y DTO. Nº164/99 - DDJJ PATRIMONIALES - AÑO 2018 - SAF 357 - MINISTERIO DE HACIENDA | Verificar las medidas de control implementas por el Ministerio de Hacienda respecto del cumplimiento de la presentación de las Declaraciones Juradas Patrimoniales Integrales de los funcionarios, de acuerdo a lo dispuesto por la normativa vigente. |